Sale and lease back: Hvordan fungerer det?

For at du kan drive din virksomhed succesfuldt, skal du først og fremmest have en klar vision. Men uden adgang til den rette kapital er det svært at eksekvere på alle de mange idéer. Her kan en sale and lease back-leasing-løsning være en smart finansieringsform. 

Med sale and lease back får du mulighed for at frigøre kapital ved at sælge aktiver, du har købt i løbet af de seneste 12 måneder, såsom maskiner, IT-udstyr eller værktøj, og samtidig beholde retten til at bruge dem gennem en leasingaftale. På den måde kan du få likviditet til at understøtte væksten i din virksomhed.

Her får du et overblik over, hvordan sale and lease back kan hjælpe din virksomhed, samt hvad du skal være opmærksom på.

Sådan fungerer det

Sale and lease back er en forholdsvis enkel proces. Hvis du ejer værdifuldt udstyr som produktionsmaskiner, kontormøbler eller POS-løsninger, og ønsker at frigøre kapital, samtidig med at du beholder brugsretten, kan sale and lease back være løsningen. Ved at sælge udstyret og lease det tilbage, får du likviditet og kan fortsætte med at bruge det som før. I lighed med enhver anden leasingaftale betaler du månedlige eller kvartalsvise ydelser og sikrer, at dine operationer fortsætter uden afbrydelser.

Forestil dig, at et byggeselskab eller en produktionsvirksomhed ejer en gaffeltruck til en værdi af 1 million kroner. Virksomheden planlægger at udvide sine forretningsområder for at kunne påtage sig flere projekter, hvilket kræver yderligere udstyr og nye medarbejdere.

Virksomheden har dog ikke den nødvendige kapital til at finansiere udvidelsen med det samme, så de bliver nødt til at overveje deres muligheder. De kan enten vælge at trække på kreditfaciliteterne hos deres bank, udsætte udvidelsen i flere måneder eller år – indtil de har sparet op – eller undersøge alternative løsninger. For at finansiere udvidelsen valgte virksomheden at gå med en sale and lease back-løsning. Virksomheden sælger derfor sin gaffeltruck for 1 million kroner til et leasingselskab og modtager beløbet kontant. Gaffeltrucken er fortsat nødvendig i den daglige drift, og ved at lease den tilbage mod en fast månedlig ydelse, kan virksomheden fortsætte med at bruge den. Leasingløsningen gør det derfor muligt for virksomheden at realisere deres vækstplaner og igangsætte nye projekter, samtidig med at virksomheden opretholder effektiviteten i driften.

5 fordele ved en sale and lease back løsning

1. Frigør likviditet

Med sale-and-lease-back kan du øge din likviditet ved at omdanne ejede aktiver til kontanter, samtidig med at du fortsætter med at bruge udstyret.

2. Styrk din økonomi

Sale and lease back kan give din virksomhed et øjeblikkeligt likviditetsboost, hvilket er perfekt til at dække kortsigtede finansielle behov, reducere gæld eller investere i nye projekter uden at skulle tage et lån.

3. Få mest muligt ud af din kapital

I stedet for at lade værdifuldt udstyr binde din kapital, kan en sale and lease back aftale hjælpe dig med at reinvestere midlerne i de områder, der kan hjælpe dig med at drive din virksomhed fremad.

4. Potentielle skattefradrag

Leasingydelser betragtes ofte som driftsomkostninger, hvilket betyder, at de i mange tilfælde kan fratrækkes i skat. Dette giver dig mulighed for at håndtere nødvendigt udstyr med mulige skattemæssige fordele, der kan forbedre din bundlinje.

5. Fleksibel aftale

Leasingaftalen kan tilpasses din virksomheds behov – lige fra valget af leasingperiodens længde til at finde en betalingsstruktur, der passer bedst til dig.

Det skal du være opmærksom på, før du underskriver en sale and lease back-aftale

Selvom sale and lease back kan være en god løsning, er der visse ting, du skal være opmærksom på. Det vigtigste? Du kommer ikke længere til at eje udstyret. Det betyder, at når leasingperioden udløber, skal du returnere udstyret til leasingfirmaet. Du får dog ved leasingperiodens udløb mulighed for at anmode om et købstilbud på det leasede udstyr – såfremt du ønsker at blive ejer af det – igen.

Derudover kan de samlede omkostninger ved leasing være højere end ved at eje, så det er vigtigt at overveje og vurdere forele/ulemper på både kort og lang sigt. Leasingperioden vil afhænge af udstyrets alder og stand, og købsprisen for sale and lease back vil blive beregnet ud fra den oprindelige anskaffelsespris fratrukket afskrivninger.

En smart måde at øge din virksomheds fleksibilitet på

En sale and lease back-løsning kan være afgørende for virksomheder, der ønsker at optimere deres økonomi og frigøre kapital til vækst uden unødvendig kompleksitet. Hos kompasbank tilbyder vi sale and lease back-løsninger* skræddersyet til danske SMV’er, så du får både fleksibilitet og kapital til at investere i det, der her og nu er vigtigst for din virksomheds udvikling.

Selvom sale and lease back isoleret set kan være dyrere end at eje, kan du potentielt tjene meget mere ved at bruge den kapital, som du får frigjort, til at købe flere varer, der kan sælges med højere fortjeneste, ansætte en sælger, der øger sin afsætning, optimere din webshop, så den konverterer bedre, investere i markedsføring, som styrker dit brand, osv.

Med andre ord kan det, der umiddelbart virker lidt dyrere end at eje, faktisk føre til en betydelig stigning i indtjening og omsætning.

Book et møde med en af vores rådgivere og find ud af, hvordan vores leasingløsning kan styrke din virksomheds vækst.

Læs mere om leasing i vores miniguide.

*Erhvervsleasing hos kompasbank udbydes i samarbejde med grenke Danmark.